【部门基本情况】审计处设有3个科室，分别是：财务审计科、工程审计科、办公室，共有审计工作人员9人。审计处主要从事学校内部审计工作，通过对学校所有相关的经济活动及其内部控制的适当性、合法性和有效性进行监督与评价，并提出审计建议，旨在促进完善管理控制、防范风险、创造效益，促进学校事业目标更好地发展。
【凝聚岗位责任与廉政建设合力】坚持将党风廉政建设和审计业务工作一同纳入工作重点，做到以党建促审计，以党务强业务，坚持党建工作和业务工作两促进，确保各项工作取得实效，加强对支部党员的教育管理，负责人自觉履行“一岗双责”。开展交心谈心9人次，召开党员大会12次，支部委员会议5次，发挥带学促进作用，形成上行下效、整体联动的良好氛围。将主体责任、监督责任细化分解，狠抓“两个责任”落实，形成了党风廉政建设与有序推进工作的良性循环。
【推进审计全覆盖促进规范管理】审计工作以内部控制、风险管理为导向，积极发挥内部审计的监督、评价和鉴证的基本职能，创新审计的方式方法，推进内部审计工作全覆盖。（1）强化学校预算执行、决算审计，促进提高资金使用效益。对学校2016年财务报告、预算执行和决算进行了审计， 披露了 预算编制与执行、资产管理、会计核算等方面的5个问题，提出了加强预算管理等3条审计建议，促进学校财务管理水平的提高。（2）深化领导干部经济责任审计，推动干部履职尽责。受学校组织部的委托，2016年起至今，审计处对学校36位二级单位党政主要负责人进行经济责任审计。及时披露了领导干部任职期间工作开展情况、资产财务状况和经费管理使用等情况，列出问题清单，总结审计结果反映的典型性、普遍性、倾向性问题，为干部的考核、任免、奖惩提供科学的参考依据。（3）加强基建工程项目全过程审计，强化基建维修工程项目全过程审计。审计处积极探索新的审计方法，加强基建维修工程项目全过程监控，主动将审计关口前移，重点做好工程项目事前的立项预算、审核控制和事中过程控制及结算审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节实行全过程监控。对新建体育馆工程建设项目，实施全过程跟踪审计，已初见成效，如：在清标过程中发现不均衡报价，为施工合同签订提供了依据。工程结算审计和预算审计成效显著。今年以控制工程造价、规范工程过程管理、落实质量责任为重点，继续加强对建设工程、维修项目的立项论证、招标管理、合同签订、变更签证、隐蔽性项目、竣工验收、项目结算等环节的全过程跟踪审计。全年审计基建、修缮工程、绿化项目208项，审计金额6859万元，净核减900万元，最大限度降低工程成本，提高了资金使用效益。①其中自审基建、修缮工程141 项，送审金额 1014万元，净核减 105万元； ②参与并委托外审基建修缮工程项目67项，送审5844万元，净核减 795万元。（4）、继续做好物资设备采购的审计工作。在物资设备采购环节，督促相关部门严格按照学校物资设备采购的相关规定及程序办事，对物资设备按照经济属性进行分类监管，协助有关部门做好经济合同审核、大宗物资、仪器设备、教材图书等采购招投标方面的审计监督工作，通过审计监督，促进资产管理与预算管理、财务管理有效结合，切实维护好学校的合法权益，在确保采购质量的前提下，最大限度地降低采购成本。（5）、试行物资设备采购的上限值审计。对于物资设备采购的上限值内部控制缺失，审计监督缺位的情况，创新审计方式方法，采取了委托社会审计机构和自己审计相结合的办法，试行物资设备采购的上限值审计，从2017年7月试行，共审计 70 项，送审金额2406万元，审定金额2228万元，核减金额 178万元。（6）以良好的服务做好了科研经费结题的审签工作。（7）对学校巡查办移交的建议，进行专项审计。（8）加强业务学习和政策宣讲。组织湖南省审计厅专家，给学校审计财务、基建、资产、后勤、人事等部门人员进行《审计定位及项目规划》的主题讲座。（9）、完成原后勤服务总公司和明德公司的清算审计。学校2016年10月，对原后勤服务总公司撤销后，审计处启动后勤总公司清算程序，摸清后勤服务总公司2009年至撤销的“家底”， 核实资产状况，审定负债情况，审定所有者权益情况。通过审计摸清后勤总公司基本状况，发现了财务管理、资产管理等方面的存在的问题，提出了管理建议书，并将审计发现的重要问题进行汇报，加强了审计结果运用。（10）积极开展财务收支审计。启动对校医院2010年至2017年财务收支进行专项审计；启动对校幼儿园2010年至2017年财务收支专项进行审计。
【珍惜荣誉 牢记使命 砥砺前行】本年度通过推进财务审计、基建和维修项目审计、物资设备采购审计、经济责任审计、专项审计等审计工作，真抓实干，认真履职，敢于监督，较好地完成了各项工作任务，被评选为“2017年度株洲市内部审计先进单位”。珍惜荣誉，不忘初心，牢记使命，切实增强依法履职本领，提升依法审计能力，聚精会神做好新一年的审计工作。
供稿人：文春风
审核人：文 蓓
