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2017年审计处工作

日期:2018年04月08日 16:01 作者:文春风 点击次数:

【部门基本情况】审计处设有3个科室,分别是:财务审计科、工程审计科、办公室,共有审计工作人员9人。审计处主要从事学校内部审计工作,通过对学校所有相关的经济活动及其内部控制的适当性、合法性和有效性进行监督与评价,并提出审计建议,旨在促进完善管理控制、防范风险、创造效益,促进学校事业目标更好地发展。  
【凝聚岗位责任与廉政建设合力】坚持将党风廉政建设和审计业务工作一同纳入工作重点,做到以党建促审计,以党务强业务,坚持党建工作和业务工作两促进,确保各项工作取得实效,加强对支部党员的教育管理,负责人自觉履行“一岗双责”。开展交心谈心9人次,召开党员大会12次,支部委员会议5次,发挥带学促进作用,形成上行下效、整体联动的良好氛围。将主体责任、监督责任细化分解,狠抓“两个责任”落实,形成了党风廉政建设与有序推进工作的良性循环。
【推进审计全覆盖促进规范管理】审计工作以内部控制、风险管理为导向,积极发挥内部审计的监督、评价和鉴证的基本职能,创新审计的方式方法,推进内部审计工作全覆盖。(1)强化学校预算执行、决算审计,促进提高资金使用效益。对学校2016年财务报告、预算执行和决算进行了审计, 披露了 预算编制与执行、资产管理、会计核算等方面的5个问题,提出了加强预算管理等3条审计建议,促进学校财务管理水平的提高。(2)深化领导干部经济责任审计,推动干部履职尽责。受学校组织部的委托,2016年起至今,审计处对学校36位二级单位党政主要负责人进行经济责任审计。及时披露了领导干部任职期间工作开展情况、资产财务状况和经费管理使用等情况,列出问题清单,总结审计结果反映的典型性、普遍性、倾向性问题,为干部的考核、任免、奖惩提供科学的参考依据。(3)加强基建工程项目全过程审计,强化基建维修工程项目全过程审计。审计处积极探索新的审计方法,加强基建维修工程项目全过程监控,主动将审计关口前移,重点做好工程项目事前的立项预算、审核控制和事中过程控制及结算审计,从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节实行全过程监控。对新建体育馆工程建设项目,实施全过程跟踪审计,已初见成效,如:在清标过程中发现不均衡报价,为施工合同签订提供了依据。工程结算审计和预算审计成效显著。今年以控制工程造价、规范工程过程管理、落实质量责任为重点,继续加强对建设工程、维修项目的立项论证、招标管理、合同签订、变更签证、隐蔽性项目、竣工验收、项目结算等环节的全过程跟踪审计。全年审计基建、修缮工程、绿化项目208项,审计金额6859万元,净核减900万元,最大限度降低工程成本,提高了资金使用效益。①其中自审基建、修缮工程141 项,送审金额 1014万元,净核减 105万元; ②参与并委托外审基建修缮工程项目67项,送审5844万元,净核减 795万元。(4)、继续做好物资设备采购的审计工作。在物资设备采购环节,督促相关部门严格按照学校物资设备采购的相关规定及程序办事,对物资设备按照经济属性进行分类监管,协助有关部门做好经济合同审核、大宗物资、仪器设备、教材图书等采购招投标方面的审计监督工作,通过审计监督,促进资产管理与预算管理、财务管理有效结合,切实维护好学校的合法权益,在确保采购质量的前提下,最大限度地降低采购成本。(5)、试行物资设备采购的上限值审计。对于物资设备采购的上限值内部控制缺失,审计监督缺位的情况,创新审计方式方法,采取了委托社会审计机构和自己审计相结合的办法,试行物资设备采购的上限值审计,从2017年7月试行,共审计 70 项,送审金额2406万元,审定金额2228万元,核减金额 178万元。(6)以良好的服务做好了科研经费结题的审签工作。(7)对学校巡查办移交的建议,进行专项审计。(8)加强业务学习和政策宣讲。组织湖南省审计厅专家,给学校审计财务、基建、资产、后勤、人事等部门人员进行《审计定位及项目规划》的主题讲座。(9)、完成原后勤服务总公司和明德公司的清算审计。学校2016年10月,对原后勤服务总公司撤销后,审计处启动后勤总公司清算程序,摸清后勤服务总公司2009年至撤销的“家底”, 核实资产状况,审定负债情况,审定所有者权益情况。通过审计摸清后勤总公司基本状况,发现了财务管理、资产管理等方面的存在的问题,提出了管理建议书,并将审计发现的重要问题进行汇报,加强了审计结果运用。(10)积极开展财务收支审计。启动对校医院2010年至2017年财务收支进行专项审计;启动对校幼儿园2010年至2017年财务收支专项进行审计。
【珍惜荣誉 牢记使命 砥砺前行】本年度通过推进财务审计、基建和维修项目审计、物资设备采购审计、经济责任审计、专项审计等审计工作,真抓实干,认真履职,敢于监督,较好地完成了各项工作任务,被评选为“2017年度株洲市内部审计先进单位”。珍惜荣誉,不忘初心,牢记使命,切实增强依法履职本领,提升依法审计能力,聚精会神做好新一年的审计工作。


供稿人:文春风
 审核人:文  蓓

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